金蝶精斗云云会计结账相关常见问题（二）

3、按余额反向结转是什么意思？

【名称解释】

在线软件目前只提供账结法，需要注意的是在【结账】中有个选项

一是按科目余额的反方向结转，将金额转换为正数后再来定义它的余额反方向;例如，财务费用-利息收入，若录为借方负数，在结转时，系统按借方正数结转至本年利润。

二是按科目属性中定义的科目方向进行反方向结转;例如，财务费用-利息收入，若录为借方负数，在结转时，系统按贷方负数结转至本年利润。

【温馨提示】

用户在实际应用过程中，要留意这其中的差异，以免对相关账务报表产生误解。

以科目余额表为例：

若财务费用—利息收入按科目余额的反方向结转，因借方一正一负，合计数为零，在表中不体现;

若财务费用-利息收入按科目属性中定义的科目方向进行反方向结转，因借贷方均以负数表述，在表中可直接体现。

4、结账的界面未交增值税，计提地税，计提所得税必须生成凭证吗？

【说明】

1、结账界面的【结转损益】功能必须点击生成凭证

2、【转出未交增值税】、【计提地税】、【计提所得税】、【结转销售成本】功能可以生成凭证，也可以不生成凭证;

3、系统生成凭证或手工录入凭证均不影响报表取数;

4、企业可以根据需要选择系统自动生成凭证还是手工录入凭证。

5、反结账，提示:启用期间不允许反结账，应该如何处理？

【故障现象】

反结账，提示:启用期间不允许反结账

【故障原因】

反结账是返回上一期已结账期间的操作

1、查看当前的会计期间

2、【设置】-【系统参数】，查看系统启用期间

3、若当前会计期间与系统启用期间一致，那么不能进行反结账回到上期

【解决方案】

启用期间是您选择的记账最初期间，已经无法再反结账到更早的期间了，若需要修改当期凭证数据，可以直接在当前期间进行修改。若在账套里有做去年的账，启用日期在去年之前，就可以正常反结账到去年的。