【业务场景】

系统如何生成计提折旧凭证?能否不生成折旧凭证?或是直接手工录入折旧凭证?

【业务说明】

云会计系统中,录入资产卡片后,既支持系统自动生成折旧凭证,也允许直接手工录入折旧凭证。资产凭证并非必录项,企业可根据实际业务情况自主选择由系统生成或手工录入。

【注意事项】

1、需由系统生成资产的折旧凭证,首先必须录入资产卡片:固定资产卡录入操作流程

2、系统仅支持生成当期折旧凭证。

①当期所有符合条件的卡片,系统将汇总生成一笔折旧凭证。

②已结账,则无法再生成以前期间的折旧凭证。可手工补录,或是反结账回到以前期间重新生成折旧凭证:如何补录以前年度少计提的折旧

③未结账,则不能生成下期的折旧凭证。需要结账至下期才能处理:期末结转损益,如何操作?

3、若无需系统自动生成折旧凭证,在系统中不执行“计提折旧”操作即可;或直接删除系统已生成的折旧凭证,再自行手工录入折旧凭证。

4、手工录入的折旧凭证不能关联卡片,卡片列表不会显示对应的凭证号。

5、系统支持多次生成折旧凭证,重新生成时,会覆盖原来已生成的折旧凭证。

【操作流程】

一、系统生成折旧凭证

方式1:系统录入固定资产卡片后,可在【折旧凭证】-【一键生成凭证】生成折旧凭证:

注意:若截止至当期未录入卡片,则折旧凭证界面,显示“金额:0,无需生成凭证”。

方式2:在【结账】-【期末处理】-【计提折旧】生成折旧凭证:

注意:若截止至当期未录入卡片,则计提折旧的结转模板上无【生成凭证】按钮,结转金额为0,且显示“未启用资产模块,不能自动生成凭证”。

二、重新生成折旧凭证

点击【重新计提折旧】或是【重新生成】,即可再次重新计算并生成折旧凭证,并将原系统已生成的折旧凭证覆盖。

注意:重新生成操作不可逆,不可恢复原折旧凭证。

说明:上述两种方式任选其一生成折旧凭证,生成后凭证将实时同步显示。

三、手工录入折旧凭证

1、在【凭证】-【录凭证】可以根据人工计算出的折旧额,在录凭证界面,手工录入计提折旧凭证即可。

2、手工录入折旧凭证的影响

①系统可通过资产卡片一键生成会计凭证,并将其单独传递至总账;而总账中手工录入的折旧凭证,无法反向同步至资产卡片,即不会反写折旧明细表、折旧汇总表(折旧明细表、汇总表仍按卡片数据计算)。结论:手工录入折旧凭证,有可能会导致总账与资产模块的数据不一致。

②系统不支持通过凭证生成资产卡片,手工录入的凭证数据无法反向同步至卡片,且手工录入的凭证不能与卡片关联。因此,卡片列表中不会显示手工凭证的编号,仅系统生成的凭证会在卡片列表中显示对应凭证号。

③手工录入的折旧凭证,账簿、资产负债表和利润表正常按凭证取数。

【温馨提示】

1、若已录入卡片,未生成折旧凭证或是未手工补录折旧凭证,可能会导致账务与固定资产两边数据不一致。

2、启用期间系统录入资产卡片后, 总账关于固定资产科目、累计折旧科目等的期初数据,需要单独录入,卡片的资产原值、期初累计折旧等数据不会同步到总账财务初余额中

3、已录入卡片,但系统没有生成资产凭证,如何处理?