【问题描述】

如何补录以前年度少计提的折旧?

【业务场景】

已录入卡片,但结账时没有生成折旧凭证,现已结账,如何补录以前期间的折旧凭证?

【解释说明】

场景一:系统有录入卡片

卡片会正常计提折旧,可以通过折旧明细表查看固定资产从卡片录入期间开始截止到当期的折旧明细。

如果结账时,没有生成折旧凭证,可以通过以下两种方案处理:

(1) 反结账回到当前期间,重新结账,重新生成折旧凭证及重新结转损益。

(2) 不反结账,直接在当期,按折旧明细表上的数值,手工录入此卡片的折旧凭证。

场景二:从未在系统里录入卡片

折旧凭证完全是直接在【录凭证】手工录入的,可以反结账回到以前期间手工录入凭证,或是当期直接手工录入折旧凭证;但固定资产月折旧额需自己核算。

注意:此场景手工补录折旧凭证后,不影响资产模块的折旧报表;只有录入资产卡片后,才会生成折旧报表数据,凭证数据不会反写到折旧报表上。