日常业务中,需要开具红字信息表的情况总结为以下三种:
1、购买方认证抵扣进项税后,发生销货退回、开票信息有误退票及应税服务终止等情形,但是不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让需要开具红字发票的;
2、购买方取得专用发票未用于申报抵扣,但是发票联或抵扣联无法退回的;
3、销售方开具专用发票还没向购买方交付,以及购买方未用于申报抵扣并且将发票联及抵扣联退回的。 以上第1种和第2种情况由“购买方”申请开具红字信息表,第3种情况是由“销售方”申请开具红字信息表。从2022年5月版本起,将支持以购买方发起红字信息表申请。
发布版本:云星空V8.0
上线日期:2022-05-19
补丁号:PT-146911
新特性介绍
- 收票单列表新增操作按钮:申请红字信息表
- 允许发票类别为纸质/电子专用发票、全电专用发票发起申请红字信息表(限专票)
操作指引
1税务管理》发票管理》收票单列表,选择一张专用发票,点击申请红字信息表
2税务管理》发票管理》金税接口》红字专票信息表,查看申请结果
特性效果展示
1、选择一张符合条件的发票,申请红字信息表
1. 根据收票单信息,默认带出发票关键信息,用户需根据实际抵扣情况选择【已抵扣】还是【未抵扣】。选中后对当前信息进行一个确认:
2. 确认后进入红字信息表的详情预览界面(跟销售方发起的显示是一致的) 支持全额红冲或部分红冲,当需要部分红冲时,修改数量即可触发自动重新计算
3. 提交申请,即可完成。(当存在多个金税盘时,需选择目前处于连接状态的税盘机号)
2、查看已申请的红字信息表
购买方发起的申请,与销售方发起申请的红字信息表,均在红字专票信息表保存。根据申请类型可进行区分。
3、非专票申请或批量申请,不支持发起
红字信息表申请时,可能存在部分红冲的情况,因此需要预览并修改每张信息表的信息,建议单张发起。