金蝶专业版科目初始数据录入期初余额、累计借方、累计贷方、实际损益发生额具体录入什么数据?

[概述]

 1、期初余额:是指在进行初始化当期的期初科目余额。

 2、累计借方:指某一科目自年初至初始设置时止借方累计发生额。

 3、累计贷方:指某一科目自年初至初始设置时止贷方累计发生额。

 4、本年累计损益实际发生额:由于损益类科目处理的一些特点,对于在账套启用之前所发生的损益类科目的实际发生额,系统就无法取到。因此这里就需要用户将损益类科目的本年累计实际发生额在初始化时录入系统,这样系统才能对损益类科目的实际发生额进行处理,才能保证有关业务资料数据的准确。

 [温馨提示]损益类科目的本年累计实际发生额与损益类科目的借方累计或贷方累计数是不同的,他们之间往往会不一致。

例如:某年的营业收入为200万,后来又发生退货5万,那么营业收入的实际发生额为195万。但在实际进行账务处理时,退货的5万就有可能会借记销售收入,这样销售收入的累计贷方就是200万,这显然与销售收入的实际发生是不一致的。

因此,在输入本年累计损益实际发生额项目时一定要输入它的实际发生额数据,否则将来在输出利润表及其他有关损益类科目的报表时,所取数据可能会不正确。