精斗云会计结账常见问题解答

6、结账到下一期失败，提示:结账到xxxx年xx期失败。有损益余额需重新生成凭证!应该如何处理？

【故障现象】

结账到下一期失败，提示:结账到xxxx年xx期失败。有损益余额需重新生成凭证!

【故障原因】

系统已经自动生成了结转损益凭证，后续人为补录了涉及损益类科目凭证，未重新刷新生成结转损益凭证，导致余额未结转;损益科目期末需要将余额数据结转到本年利润科目才可结账。

【解决方案】

返回到结账界面，重新点一下生成结转损益的凭证(已审核过的凭证，需要反审核后，再去重新生成);

或者删除系统生成的结转损益凭证，再次重新生成一次。

7、计提地税，如何操作？

【名词解释】

按照税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，主要包括城市维护建设税和教育费附加，多数地区已开始计提地方教育费附加。企业应在月末计提，月初申报缴纳，取得完税凭证冲销计提金额。这些计提的税金属于企业费用，因此企业在估算当月利润时，也应考虑这些数据。

【操作流程】

1、根据取数规则，自动在结账页面生成数据;

2、点击右上角小齿轮可调整比例。

【取数规则】

当应交增值税和应交消费税合计作为依据。

其中:

应交增值税:取“应交税金(费)—应交增值税”科目期末余额或“应交税金(费)—未交增值税'的本月贷方发生额

(a)“应交税(金)费—应交增值税”可期末余额是否大于零(贷方正数)，大于零时，该值作为应交增值税的值

(b)小于等于零时检查“应交税金(费)-未交增值税”月贷方发生额，月贷方发生额大于零时，该值作为应交增值税的值

应交消费税:“应交税费——应交消费税”本月贷方发生额

“应交增值税”+“应交消费税”的值大于零生成凭证，小于等于零不生成凭证。

注:结账界面的计提金额显示为负数，则是根据系统计算逻辑判断无需计提，这种情况若想要计提，可手工录入计提凭证处理。

8、年度结账，如何操作？

【名词解释】

年结是指每个会计年度的最后一个会计期间，针对全年的会计业务进行结账。年结时间是在账套数据中的当年第12期的期末。

【操作流程】

年度结账(12月结账)，跟月结是一样的，按正常结账流程操作。

但是年结会多生成一张本年利润结转到利润分配-未分配利润的凭证。

如果盈利 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润

如果亏损 借:利润分配-未分配利润 贷:本年利润

【说明】

1、云会计年度结账，每年的账是连续的。

2、年结以后，上年度的数据跟本年度的数据都在一个帐套里面，不像安装版是一个年度一个备份包，不需要重建账套。