1 简介

1.1 参数设置路径

【基础设置】-【系统参数】-【业务参数】-【存货核算参数】

2 参数使用说明

2.1 结账检查未记账的单据

说明：

• 若所有的核算单据均需要生成凭证，核算系统的存货余额及发生额需要与总账系统的存货类科目保持一致，则应选中此选项，系统会在期末结账前检查是否还有未记账的业务单据，保证核算单据生成凭证的完整性。

• 若勾选该项，当系统中存在未生成凭证的单据时系统将不允许结账。如不勾选，系统也会做提醒，但能结账成功。

• 进入【业务期末结账】功能，用户可点击期末结账页面的【结账前检查】按钮，系统会弹出期末结账检查的页面，包括序号、检查项、是否可结账及查看明细列。针对【是否可结账列】没有打“√”的检查项，可点击右侧的蓝色按钮查看单据明细，再去对应生成凭证。

• 当勾选【结账检查未记账的单据】参数后，该参数右侧的【检查设置】会亮起。针对由于历史遗留单据或其他特殊业务场景导致的无法结账情况，增加该参数控制，支持对部分单据不进行检查：已进行对等核销的分期收款销售发票单据、红字分期收款销售发票单据、往期采购发票单据、往期销售发票单据，方便用户顺利结账。

2.2 同价调拨单生成凭证

• 对同价调拨单生成凭证的控制。若勾选该项，生成凭证界面可以把同价调拨单过滤出来，并生成凭证。同时，在业务期末结账时，如勾选2.1中的【结账检查未记账的单据】，且同价调拨单未生成凭证，则不允许业务期末结账。如图为勾选该项后过滤出来的调拨单据。

2.3 暂估差额生成方式

背景：采购当期材料入库，但当期供应商未开具采购发票。期末涉及业务结账，而成本计算不能跨期进行，入库当期需要暂时估计入库成本。对于暂估金额和实际金额不同，有【差额调整】和【单到冲回】两种处理差额的方式。

案例：2022年9月1日向A供应商购买A产品100个，该产品运到并已验收入库，9月未收到供应商开具的发票，期末以100元的单价估价入库。2022年10月10日，收到A供应商开具的120元单价的发票。以下从单到冲回和差额调整2种暂估差额生成方式分别说明暂估处理方式：

2.3.1 单到冲回

说明：暂估当期期末生成暂估凭证。跨期发票到后，发票与入库单钩稽并进行外购入库核算。系统自动生成一张与原单据相同的红字外购入库单和根据发票内容生成的正常的蓝字外购入库单。

应用：

2022年9月份：

• 做9月份的采购入库单，无法确认成本，单价暂不录，单据保存审核。

• 进入存货核算-【估价入库核算】模块，找到采购入库单，直接修改单价为100元。期末生成暂估入库凭证，此时做第9期的业务期末结账。

2022年10月份：

• 按案例时间做10月份单价120元的采购发票，审核后与采购入库单做钩稽。

• 存货核算-【外购入库核算】模块，找到该发票后点击核算。

• 进入采购入库序时簿，可以看到系统生成了关联原来单价为100元的蓝字采购入库单的，本期单价为100元的红字采购入库单和单价为120元的蓝字采购入库单。如果反勾稽采购发票，则对应的红蓝字采购入库单会自动删除。

• 单价100元的红字采购入库单、单价120元的蓝字采购入库单及采购发票分别生成1张凭证。

2.3.2 差额调整

说明：暂估当期期末生成暂估凭证。跨期发票到后，发票与入库单钩稽，并进行外购入库核算。系统自动根据采购发票与原入库单的差额，生成1张只有金额没有数量的蓝字外购入库暂估补差单。该单据属于外购入库单，在存货核算系统的核算单据查询中可查询到，如果没有差额，则不生成

应用：

2022年9月份：

• 做9月份的采购入库单，无法确认成本，单价暂不录，单据保存审核。

• 进入存货核算-【估价入库核算】模块，找到采购入库单，直接修改单价为100元。期末生成暂估入库凭证，此时做第9期的业务期末结账。

2022年10月份：

• 按案例时间做10月份单价120元的采购发票，审核后与入库单做钩稽。

• 存货核算-【外购入库核算】模块，找到该发票后点击核算。

• 进入存货核算-核算单据查询页面，选择事务类型为【外购入库暂估补差】，可以看到系统自动生成了没有数量，只有实际金额与暂估金额之间差额的采购入库单，并备注为：外购入库成本核算自动生成。如果反勾稽采购发票，则对应的采购入库单会自动删除。

• 10月的发票与系统自动生成的外购入库暂估补差单生成凭证。