金蝶总账模块_基础资料概况

1) 系统预置了ISOFDIS4217标准币别，默认已启用人民币。用户可根据实际业务需要启用其他币种。

2) 如果启用了非本位币之外的币别，需要在汇率体系中设置对应汇率。

3) 将某一货币定义为中间币后，系统在计算汇率时如果未找到直接或间接汇率，将使用具有中间币属性的币别来换算汇率。

汇率体系：用来定义不同汇率类型下两种不同币别在一定时间段内的汇率关系。系统支持直接汇率（原币对目标币的汇率）和间接汇率（目标币对原币的汇率）的设置。

1) 用户可以直接在汇率体系的目录结点编辑汇率类型，也可以在新增汇率时查询汇率类型时编辑。

2) 系统已预设以下汇率类型：固定汇率、即期汇率和预算汇率。

3) 汇率对应的精度需要在汇率类型中定义（汇率体系列表--汇率类型分组--编辑分组）。

会计日历：用来根据实际业务需要，自定义企业经营活动的会计期间。

1) 系统提供按自然月、月度和周等多种会计期间类型来生成会计日历。系统预置了自然月会计日历。

2) 会计日历中各个会计期间的首尾日期必须是连续的，如果存在不连续的会计期间，系统不允许保存。

3) 期末结账时，如果账簿的会计日历下一个会计期间不存在，系统结账会自动根据当前规则追加下一年的会计期间。

会计要素：会计要素是对会计对象所作的基本分类，是会计核算对象的具体化，是用于反映会计主体财务状况和经营成果的基本单位。

1) 系统预设了四种不同国家和地区（中国大陆、美国、国际、台湾地区以及行政事业单位）的会计要素表。

2) 用户在新增科目表时，需要选择科目表所适用的会计要素表。在编辑科目类别时，需要维护科目类别所属的会计要素。

3) 现金流量项目表与会计要素表一一对应。

核算维度：定义科目需要辅助核算的维度，可选择绝大部分系统内的基础资料、辅助资料等作为核算维度，比如客户、供应商等基础资料可以作为核算维度，或者交货方式等辅助资料作为科目的辅助核算。

1) 系统预置了常用核算维度（供应商、部门、客户、员工、物料、费用项目、资产类别、组织机构等），可以按需增加。

2) 出于性能考虑，系统有控制核算维度的数量不能超过40个。

3) 辅助资料类型的核算维度在账表中不支持按核算维度级次查看。

4) 核算维度应用

科目：科目是对会计要素的具体内容进行分类核算的项目。系统预置了新会计准则科目表，建议直接使用。

1) 本系统会计科目的结构层次依次是：会计科目表、会计要素表、会计要素、科目类别和科目。

2) 科目编码：以 [.] 号作为上下级编码的依据。如：1001.01 表示科目1001.01 的上级科目是1001 。

3) 科目表支持启用科目管控

凭证字：是财务人员在录入凭证时使用的用于标记凭证类别的标识，凭证字的借贷控制是系统为了防止财务人员做错凭证类别而设定的。例如，收款凭证的借方必有库存现金或银行存款这两个科目。

1) 在账簿的属性中设置默认凭证字。凭证录入时，根据账簿的设置自动携带默认凭证字。

2) 凭证字的借贷控制如果选择非明细科目，系统将对该科目的所有下级科目进行借贷控制。

3) 凭证字的科目借贷控制规则，适用于所有账簿的凭证录入借贷控制。

4) 系统预置了记、收、付、转等常用凭证字，可以按需调整

会计政策：会计政策是企业财务管理的方针政策，是财务核算规则。

1) 系统预置了中国准则会计政策，可以按需调整。

2) 在会计政策中可以设置资产的折旧政策及成本政策。

3) 适用核算组织是在会计核算体系中设置每个核算组织组织适用的哪种会计政策。这个页签只用来显示的是适用本会计政策的核算组织信息，不可编辑

会计核算体系：设置企业的会计核算体系，根据企业实际的管理层级关系，定义会计核算体系内的核算组织及其下级业务组织。

1) 会计核算体系主要用来定义各会计主体（核算组织）的核算范围（下级组织）及其使用的会计政策，支持按企业的需要定义多套会计核算体系（如：法人核算体系+利润中心核算体系）。

2) 一个数据中心必须存在一个默认核算体系，且该体系需包含所有业务组织（作为核算组织的下级组织或者核算组织），业务系统需要通过默认核算体系中业务组织所属核算组织的默认会计政策，获取币别、默认汇率等必要信息。

3) 多会计核算体系与多账簿

账簿：是一套财务数据的归集。根据会计核算体系中核算组织账务处理的实际情况，设置对应的账簿，并且定义账簿的类型、科目表以及记账本位币等信息。总账系统的凭证管理、期末处理以及账表查询等都是以账簿为基础。

1) 在总账系统的各功能中，登录用户对账簿的操作范围仅针对登录用户有权限的组织机构所对应的账簿。

2) 每个核算组织支持建立一个主账簿及多个副账簿，副账簿主要用来对企业的经济业务按不同的会计政策进行多重核算。

3) 账簿是财务核算的前提，新增账簿后便可以开始记账了。