金蝶软件计提地税，如何操作图文详解

【名词解释】

按照税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，主要包括城市维护建设税和教育费附加，多数地区已开始计提地方教育费附加。企业应在月末计提，月初申报缴纳，取得完税凭证冲销计提金额。这些计提的税金属于企业费用，因此企业在估算当月利润时，也应考虑这些数据。

【操作流程】

1、根据取数规则，自动在结账页面生成数据;

2、点击右上角小齿轮可调整比例。

【取数规则】

当应交增值税和应交消费税合计作为依据。

其中:

应交增值税:取“应交税金(费)—应交增值税”科目期末余额或“应交税金(费)—未交增值税'的本月贷方发生额

(a)“应交税(金)费—应交增值税”可期末余额是否大于零(贷方正数)，大于零时，该值作为应交增值税的值

(b)小于等于零时检查“应交税金(费)-未交增值税”月贷方发生额，月贷方发生额大于零时，该值作为应交增值税的值

应交消费税:“应交税费——应交消费税”本月贷方发生额

“应交增值税”+“应交消费税”的值大于零生成凭证，小于等于零不生成凭证。

注:结账界面的计提金额显示为负数，则是根据系统计算逻辑判断无需计提，这种情况若想要计提，可手工录入计提凭证处理。